IUL + 信托 三大功能深度梳理

IUL + 信托 三大功能深度梳理

1. 税务设计（Tax Optimization）

目的：合法减少税负，最大化财富净值传承。
核心逻辑：IUL 的保单结构 + 信托的税务隔离作用。

• 生前税务优势

  • 保单现金价值免税增长（递延纳税），复利效果更强。

  • 贷款方式提取现金，可在结构合规的情况下免所得税（避免资本利得税）。

• 身故税务优势

  • 通过不可撤销人寿保险信托（ILIT）持有保单，死亡赔偿金不计入被保险人的遗产总额，可减少遗产税（美国目前遗产税最高 40%）。

  • 可利用年度免税赠与额度（Annual Gift Tax Exclusion）分批为信托注资，减少一次性赠与税风险。

2. 资产隔离（Asset Protection）

目的：保护财富不被债务、诉讼或经营风险侵蚀。
核心逻辑：信托的法律独立性 + IUL 的现金价值法律保护。

• 个人债务风险隔离

  • 多数州法律规定，寿险现金价值在一定额度内受债权人保护。

  • 信托持有保单可实现更高层级的资产隔离，即使个人破产，信托内资产不受影响。

• 企业与婚姻风险隔离

  • 防止商业风险、股权纠纷、离婚分割等对资产的冲击。

• 资金灵活性

  • 可通过保单贷款从信托中调动资金，无需审批，不影响保单增长。

3. 精准传承（Wealth Transfer Precision）

目的：财富按照既定规则和时间表传递，不走样、不争议。
核心逻辑：信托文件的法律约束力 + IUL 身故金一次性补足。

• 定向分配

  • 设定用途（教育金、医疗基金、创业基金、婚姻保护金），保障资金按计划使用。

• 跨代传承

  • 通过“世代信托（Dynasty Trust）”实现免代际转移税的多代传承。

• 防止浪费与争议

  • 信托可设置分期领取、条件触发，防止继承人挥霍或引发家庭矛盾。

“IUL + 信托+年金（逆寿险）

• 寿险（IUL） →

• 信托（税务、隔离、传承） →

• 年金（逆寿险）

形成一个“终身保障 + 财富增值 + 税务优化 + 精准传承”的闭环。