“保费上限” 相关术语

1. Seven Pay（七年测试限额）

• 这是 IRS 要求的一种测试：比较保单在前 7 年内的累计保费与一个“七年限额”。

• 如果在任意一年你交的钱超过了这个上限，保单会被认定为 MEC，取现/贷款就会被当成普通收入甚至有罚金。

• 所以 Seven Pay 是判断保单是否保持“免税身份”的关键。

2. Guideline Single Premium（指导性一次性缴费限额）

• 这是 Guideline Premium Test（GPT，指导性保费测试）的一部分。

• 它定义了如果你想“一次性把一张保单交清”的情况下，税法允许的最高金额。

• 超过这个金额，合同就不再符合寿险的定义，会被判为投资工具而丧失税收优惠。

3. Guideline Level Premium（指导性水平保费限额）

• 也是 GPT 的另一部分，指在合同有效期内，每年定期缴费情况下的累计最高金额。

• 它保证你的保费交得不会太多，以至于保单“太快被填满”，仍然保留寿险的性质。

4. Accumulated GLPs（累计指导性保费）

• GLP = Guideline Level Premium。

• Accumulated GLPs 就是你到目前为止所有年度缴费的累积值。

• 保险公司会用它和 Guideline 限额对比，看你有没有超标。

✅ 总结：

• Seven Pay：七年测试，防止 MEC。

• Guideline Single：一次性交清的最高额度。

• Guideline Level：按年缴费情况下的最高额度。

• Accumulated GLPs：你实际累计交的钱。

这些都是 美国税法规定的“寿险必须符合的保费限制”，保险公司都会帮你监控，避免违规。