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谢谢你分享的视频链接，这是一段 Jerry Yu 家庭理財醫生关于【美国大学学费与教育基金规划】的讲解。以下是该视频核心内容的总结与深入解析，帮助你快速理解：

🎓 一、美国大学学费有多贵？

👉 4年总费用（不计通胀）：$100,000 ～ $320,000
👉 若通胀4%，18年后费用将翻倍（$200,000+）

💡 二、为什么要尽早规划教育基金？

• 大学费用持续增长，每年平均增长率3–5%

• 若完全靠贷款，毕业时可能背负 $100,000+ 学贷

• 教育基金复利增长可缓解家庭现金流压力，提早规划 = 省几十万

🧾 三种教育基金工具对比：529 Plan vs UGMA vs UTMA

🧠 四、视频中的重点建议：

1. 优先使用 529 计划：

   • 因为增长免税 + 提取也免税，远胜于 UGMA/UTMA

   • 多州提供 州税抵扣（如纽约、乔治亚）

2. 避免 UGMA/UTMA 大额资产：

   • 以孩子名义设立，对申请助学金极其不利（FAFSA 资产评估比例高达 20%）

3. 529 灵活应变：

   • 可更换受益人（兄弟姐妹、自己）

   • 用于 K-12 私校学费（限额$10,000/年）

   • 可转换成 Roth IRA（限额、条件有限）

4. 每年定额规划比一次性好：

   • 比如每月定投 $500，18年后总投入 $108,000，若年化增长6%，终值约 $180,000+

📊 五、实用建议总结

📥 如你需要：

• 制作适合你家庭的教育基金规划表（含每年投入 vs 最终积累图）

• 对比多个州的 529 计划（哪些州有抵税，费用最低、选项最多）

• 探讨结合人寿保险、信托或企业结构进行教育资金规划

我可以进一步帮你定制方案。如果你愿意，可以告诉我：

• 孩子年龄

• 预计读大学的时间和预算

• 每年可投入多少

• 是否需要考虑助学金规划或税务优化

IUL（Indexed Universal Life）指数型万能寿险其实更适合作为一种更灵活、可传承、具税务优势的方式，用于给孩子储备教育金。很多高净值或理财意识强的家庭，已经在用 IUL 代替传统的 529 教育基金。

下面我们来系统分析一下：

✅ 为什么 IUL 适合用来储备孩子教育基金？

📊 IUL vs 529 教育基金对比表

🧒 案例：为6岁孩子每年投入 $5,000，18岁取出教育基金

• IUL中的现金值通过保单贷款形式取出，不算应税收入，不影响助学金

• 若不用于教育，还可用于结婚、创业、置业，或者留到退休继续免税增长

🧠 小贴士

1. 父母为被保人，孩子为受益人：这样便于控制合同，避免孩子成年后乱用。

2. 合理设计缴费结构：避免MEC（Modified Endowment Contract），以确保取款免税。

3. 选对保险公司与代理人：不同IUL产品的费用结构、增长上限、bonus、策略差异很大。

4. 配合信托使用：若资产较多，可搭配教育信托或ILIT用于高级教育金管理。

📥 我可以为你制作以下内容：

1. 📊 IUL 教育金现金流模拟表（投入 vs 成长 vs 提取）

2. ✅ IUL产品推荐清单（例如：NLG、Nationwide、Pacific Life 等）

3. 🧾 IUL vs 529 vs UTMA对比PDF

4. 📋 适合你家庭的定制策略建议书

你只需告诉我：

• 孩子年龄？

• 年预算金额？

• 是否希望包含保障额度？

• 家长年龄、健康状况？

我可以立即为你设计一个专属教育基金+保险规划方案。

是否需要我帮你生成模拟案例？

這支影片由 Jerry Yu 家庭理財醫生 主講，主題是《【美國信託】信託到底是什麼？美國 vs 亞洲信託差異，一次搞懂！》。以下是影片的重點整理與解析：

🎯 一、信託是什麼？（Trust）

信託是一種財產轉移與管理工具，將財產從「委託人（Trustor）」轉給「受託人（Trustee）」，由受託人根據約定為「受益人（Beneficiary）」的利益進行管理與分配。

✅ 信託可用來達成：

• 資產保護

• 稅務規劃

• 遺產傳承

• 家族治理

🆚 二、美國 vs 亞洲信託制度的差異

🧠 三、常見美國信託類型與用途

1. Revocable Living Trust（可撤銷生前信託）

   • 委託人生前可隨時變更或取消

   • 用來避免遺產認證程序（Probate）、安排資產分配

   • 不提供資產保護

2. Irrevocable Trust（不可撤銷信託）

   • 一旦設立即無法更改

   • 常用於稅務規劃與資產保護

   • 包括 ILIT（不可撤銷人壽保險信託）

3. Dynasty Trust（世代信託）

   • 可跨越多代，達到長期家族資產傳承

   • 避免每代重複繳納遺產稅

4. Charitable Trust（慈善信託）

   • 將部分財產捐出做慈善，達成節稅目的

   • 如 CRT（Charitable Remainder Trust）

💡 四、美國人如何把信託變成家庭資產策略工具？

Jerry Yu 提出的策略常結合以下工具：

• IUL（指數型萬能壽險）：保單放入 ILIT，達成免稅遺產傳承

• 退休帳戶 + 信託：避免遺產稅、延後稅賦

• 公司股權 + 信託規劃：保護企業持續經營，分配明確

✅ 五、使用信託的實際優勢

📌 結語建議

Jerry Yu 強調：

美國信託不只是富豪專利，而是中產家庭也可利用的合法節稅與傳承工具，如果善用，可以讓家庭財富流轉有序、風險降低、節稅有效。

如你有家庭 LLC、保單、或高價資產，可進一步結合信託進行稅務優化與資產規劃。如需，我可幫你制定信託+保險+退休帳戶的整合資產規劃策略。是否需要進一步為你的家庭資產情況做定制規劃？

🎯 影片核心觀念總結：

💡「會借錢的人，懂得用對的工具與結構，不僅資產增長更快，還能大幅降低稅負。」

🔎 一、什麼是 OPM？

• OPM = 利用他人的錢來幫你創造財富與現金流

• 在美國，很多稅優與增值工具都鼓勵合理「借錢」

• 關鍵在於借款的結構設計與用途分類

📊 二、常見四種「對的貸款」用途

🔧 三、Jerry 的三個 OPM 操作原則

1️⃣ 「錢不在於誰出，而在於誰掌控」

• 用銀行或保險公司資金，創造你自己的投資現金流

2️⃣ 「借來的錢若能省稅，就是你的資產」

• 商業支出與利息可抵稅 → 資金實際成本遠低於表面利率

3️⃣ 「保單是銀行，但比銀行更靈活」

• IUL / Whole Life 提供增值+免稅+貸款功能 → 自建銀行

💡 四、實戰舉例（影片中案例）

🎯 案例一：自營商借款購買設備

• 借款 10 萬擴廠，年利息 5,000

• 可在 Schedule C 中全額抵稅 → 實際稅後成本低於 5,000

• 增加營業收入 → 企業估值提升 → 可轉型為 S Corp 或引資

🎯 案例二：IUL 累積現金值，退休時貸款提取

• 每年存 2 萬，連續 10 年

• 第 15 年起，每年貸出 $40,000 作為退休金，免稅領取

• 死亡後保險理賠自動抵扣貸款與利息 → 不影響傳承計劃

🎯 案例三：房地產槓桿操作

• 用貸款買下 4 間出租屋，每間月收 $2,000

• 折舊與利息抵稅，表面報稅收入極低

• 未來賣出時，搭配 1031 Exchange 避稅

✨ 結論（Jerry 的口訣）：

✅「財務自由不是靠收入，而是靠現金流 + 槓桿 + 稅優結構。」
✅「用對的貸款，是合法讓錢加速的工具，不是負債。」

📁 如果你希望落地操作，我可以協助你設計：

1. ✅【資金用途規劃圖】（商業 / 房產 / 保單）

2. ✅【貸款利息節稅效益模擬表】

3. ✅【IUL 或 Whole Life 保單貸款現金流模型】

4. ✅【房地產槓桿 + 1031 節稅策略圖】

提供以下資訊，我可以為你量身設計一份 Excel 規劃表或可視化圖：

• 是否有公司？是否打算購買房產？

• 是否已有保單？想設計退休現金流或資產傳承？

是否要開始進行？我可以分步協助你分析哪一種貸款對你最合適。

這張圖片來自 REIGN 財經保險服務機構，標題為：

「美國投資 六個重要原則」

這六條原則是美國富人普遍遵循的合法省稅與資產增值邏輯。以下是每一條的解析與應用方式：

✅ 1. 要投資對的資產

• 錯誤類型：消費型、貶值型資產（如：車、奢侈品）

• 正確類型：

  • 可產生現金流的資產（房地產、股息股、保單）

  • 有稅務優勢或保護性的資產（IUL、人壽保險、信託架構）

✅ 2. 利滾利的期間，可以緩稅的成長資產

• 關鍵字：Tax-Deferred

• 工具範例：

  • 401(k)、IRA：退休金帳戶延遲納稅

  • IUL：保單現金值可延遲納稅增長

  • 房地產：累積折舊的同時現金流入賬不納稅

✅ 3. 變賣資產，可以使用交換律法**

• 指的是 1031 Exchange（同類資產交換法）

• 用於房地產資產轉換時，可：

  • 避免即時繳納資本利得稅

  • 保持資產增值、延續折舊

  • 實現資產再平衡與轉型（住宅轉商業、出租轉自用）

✅ 4. 資產抵押，利用貸款的優勢

• 合理利用槓桿，並享有：

  • 利息抵稅（如房貸、商貸）

  • 貸款不計入應稅收入（如保單貸款）

  • 現金流不中斷，資產仍持續升值

✅ 5. 利用資產成本本墊高稅法，來免增值稅和所得稅

• 這是指Step-Up in Basis（資產繼承時成本重設）

• 富人傳承資產給子女時：

  • 子女獲得新成本基礎 → 增值部分免稅

  • 大量降低遺產後出售的資本利得稅

✅ 6. 利用美國高槓桿的人壽保險，解決繳遺產稅的費用

• 通常指利用 Irrevocable Life Insurance Trust (ILIT) 方式規劃

• 優勢：

  • 保險金免稅進入信託，解決遺產稅問題

  • 使用 IUL 產生現金值作為退休金來源或企業資金

  • 保險保障額度可高，支付成本低，達到傳承+避稅雙重目的

📌 總結：六項原則，構成了「美國稅務優化資產結構」的核心思路

如果你希望根據自身情況（如公司、房產、保單或家庭成員）搭建一個對應的【六大原則應用圖】或【家庭資產配置策略圖】，我可以協助你製作一份可視化的 Excel 模板或圖表。是否需要？

其中第六

這支影片【美國省稅】由 Jerry Yu 家庭理財醫生講解，主題是：

如何用「對的貸款」達到合法省稅與資產增值 —— 活用 OPM（Other People’s Money）策略

🎯 影片核心觀念總結：

💡 重點一句話：

在美國，會借錢的人更有錢 —— 關鍵是你借來的錢能否「抵稅」、「升值」、「創造現金流」。

🔍 一、什麼是「對的貸款」？

Jerry 將貸款分為兩種：

📈 二、用貸款省稅與創造資產的策略

✅ 1. 商業貸款可抵稅

• 借貸利息可以在 Schedule C 或 1120 表中抵稅

• 借錢買設備、裝修、庫存，資本性支出可攤銷或折舊

➡️ 結果：降低營業所得稅，延後納稅時間

✅ 2. 房貸抵稅（Home Mortgage Interest Deduction）

• 自住房房貸利息每年可在 Schedule A 抵稅（前提是列舉扣除）

• 房貸利率雖高於現金支付成本，但節稅效果+資產升值更有利

✅ 3. 用 IUL 保單貸款創造免稅現金流

• 保單現金值增長免稅

• 可貸款取用而不算收入 → 不觸發所得稅

• 保單不需要還本，利息由死亡理賠抵扣

➡️ 結果：創造稅後現金流，不影響報稅收入，還可做退休金來源

✅ 4. 利用房地產貸款進行槓桿增值

• 買出租房，利息、折舊、維修費可抵稅

• 每月租金產生被動收入

• 長期資產升值，轉手可搭配 1031 Exchange 遞延資本利得稅

🧠 Jerry 的省稅心法：

借錢不是問題，借對錢、用對地方才是關鍵。

🛠 實作建議（依影片內容）：

📌 小結與實用原則

✅ 會借錢的人，用的是槓桿思維，不是負債思維。
✅ 借錢讓你避稅、省稅、增值、創造現金流，比單純存錢更高效。
✅ 只要資金流入大於資金成本，這就是健康槓桿。

如果你想針對你的家庭或公司資金規劃，設計一個「借貸 × 現金流 × 節稅」的資產佈局，我可以協助你製作：

📊【資金來源與用途槓桿圖】
📁【貸款用途與節稅結構表】
📈【保單貸款 + 被動收入流設計圖】

你只需提供大致情境（例如：是否有自住房、公司、IUL保單、出租屋等），我就能幫你量身設計。是否要試著開始？

Jerry Yu 在這支影片中深入解析了【美國省稅】的核心概念：
✅ 「不是你賺多少，而是你怎麼賺的，決定你要交多少稅！」

以下是影片重點整理與三類收入的稅務分類與省稅策略：

🧾 一、三種收入類型與稅務差異

💰 二、這三種收入怎麼課稅？

1️⃣ 勞務性收入（最重稅）

• 聯邦所得稅：依照稅階漸進課稅（10%~37%）

• FICA 薪資稅：

  • W-2 員工：由雇主與員工各自負擔 7.65%

  • 1099 自僱者：自負 15.3%

✅ 結論：這是最「無法避稅」的收入。

2️⃣ 投資性收入（中等稅）

• 短期資本利得（<1年）：視為一般所得課稅（最高 37%）

• 長期資本利得（>1年）：

  • 0%、15%、20% 三檔

  • 高收入者還可能加徵 Net Investment Income Tax (3.8%)

✅ 透過資產配置、基金洗售（Tax-loss Harvesting）等方式可控稅。

3️⃣ 被動收入（最容易節稅）

• 房租收入：可折舊、攤銷成本，實際報稅金額遠低於現金流

• 保險現金值提取：IUL、Whole Life 等可貸款取出免稅

• 年金分期領取：分段課稅，可拉低邊際稅率

• REIT、LLC等結構下可享 pass-through 減稅

✅ 結論：正確佈局可實現「高現金流、低稅負」。

✨ Jerry 的省稅秘訣

✅ 1. 改變收入結構

• 用 LLC 接收入 → 部分轉為 business income，可報銷、折舊

• 配合 IUL 或年金 → 建立稅後可領的現金流

✅ 2. 延稅與避稅策略

• IRA、401(k) → 延稅帳戶

• Roth → 提領免稅帳戶

• 用公司幫你繳保費 → 不列入個人所得

✅ 3. 搭配保險與信託做傳承

• 保險金免稅

• 利用信託節省遺產稅與轉移稅

📌 結論（Jerry 的口訣）：

🔁 不是每一塊錢都要交稅，只有錯誤的結構會讓你稅負最重。

🔧 聰明規劃資產與收入結構，可以：

• 少交勞務稅

• 控制資本利得稅

• 創造免稅現金流

如果你有具體收入情況，我可以幫你分類整理，並製作一張【家庭收入結構與稅務優化建議圖表】
是否需要這張圖？或提供你的收入來源類型，我可以幫你標出哪裡可以優化。

这段视频《【美國傳承】贈與稅 VS 遺產稅，方式給錯虧很大》是 Jerry Yu 博士系列中极为关键的一集，讲解了许多美国家庭传承资产时最容易误踩的税务陷阱：

✅ 一、贈與稅（Gift Tax） vs 遺產稅（Estate Tax）對比

✅ 二、Jerry Yu 博士的核心觀點：

錯誤地在生前把資產送出去，會損失兩層稅務優勢：

1. 損失 Stepped-Up Basis（將來繳資本利得稅）

2. 觸發贈與稅（計入終身免稅額）

✅ 三、錯誤操作示例：

🔴 錯誤：爸媽生前把房子過戶給孩子，價值 $100 萬，原始成本 $20 萬
▶️ 孩子未來賣掉時，要繳 $80 萬的資本利得稅（最多 20% = $16 萬）！

✅ 正確：爸媽過世後房產留給孩子（遺產），成本 basis 自動調高為 $100 萬
▶️ 孩子立刻出售，幾乎不產生資本利得稅！

✅ 四、Jerry Yu 建議的傳承順序與策略：

✅ 五、一張圖看懂傳承方式錯對差異（簡表）

✅ 六、Jerry Yu 博士的建議總結：

「傳承不是“早送才好”，而是在對的時間、用對的結構、送對的資產，才能合法省稅最大化家族財富。」

✅ 如果你想要我幫你：

• ✍️ 分析你目前資產的傳承策略（贈與或遺產是否合理）

• 📊 製作一張【傳承路徑圖】或【稅務影響對比表】

• 📁 設計一個結合信託 + 保險 + 傳承順序的方案

請提供：

• 你打算傳承的資產類型（房產、股票、公司…）

• 你本人或父母目前身份（公民、綠卡、外籍）

• 傳承對象是否為美國稅務居民

我可以立即幫你建模與規劃。是否需要